OpenMax・AI経費監査

一貫した経費確認を支援するAI経費監査

領収書、規程、重複、異常を確認し、承認判断は経理担当者が行います。

ワークフローの概要

経費申請、領収書、取引情報、適用する規程の版を照合し、財務担当者が確認できる例外要約を作成します。

AI経費監査

規程が安定している費用区分を一つ選び、資料の入手元、重要性基準、異議申立て手順、財務確認担当者を定めます。

このワークフローでできること

領収書、規程、重複、異常を確認し、承認判断は経理担当者が行います。

まずは、必要な領収書、上限、承認者、精算結果が明確な費目と規程を一つ選びます。不正の疑い、証憑不足、規程の例外、従業員からの異議、最終的な精算承認は、財務または指定承認者が判断します。

申請、領収書、日付、支払先、金額、通貨、費目、プロジェクト、申請者の説明を確認します。

承認済みの経費規程、上限、過去の申請、必要書類と照合します。

各指摘の根拠となる規程や記録を示し、証拠が足りない場合は追加資料の依頼案を作ります。

異常な傾向、規程の例外、従業員からの異議、不正の可能性は、財務または指定調査担当者が判断します。

元の申請、指摘、申請者の回答、承認・却下、精算状況、修正内容を残します。

統制領域	エージェントが担うこと	チームが管理すること
評価指標	領収書と項目の完全性、妥当な規程違反の指摘、誤検知、確認作業の手戻り、処理期間を追跡します。	費用区分ごとに規程の版、重要性基準、抽出確認方法、確認担当者を定めます。
レビュー	申請、領収書、承認済み取引データから、規程の根拠を示した例外要約を作成します。	精算判断、従業員からの異議、不正の疑い、規程の例外は財務と権限を持つ担当者が扱います。
例外	領収書の欠落、規程の矛盾、重複申請、機微な個人情報、不正行為の疑いはエスカレーションします。	内容と現地規程に応じて財務、人事、コンプライアンス、直属の上司へ回します。
証跡	申請、領収書、取引、規程の版、適用ルール、例外、従業員の説明を記録します。	担当者の修正、承認または却下理由、異議申立ての結果、精算状態を保持します。
復旧	経費またはカードデータを取得できない場合は判断を保留し、同じ申請への重複処理を防ぎます。	データを復旧して保留中の申請を照合し、財務確認後に保留を解除します。

導入前に、必要な領収書、上限、承認者、精算結果が明確な費目と規程を一つ選びます。

導入後は、費用区分ごとに、資料の完全性、妥当な規程違反の指摘、誤検知、確認作業の手戻り、処理期間を評価します。

OpenMaxで規程に基づく監査証跡を整理し、精算承認、不正認定、従業員からの異議に対する判断は行いません。

AI経費監査のパイロットはどこから始めるべきですか？

まずは、必要な領収書、上限、承認者、精算結果が明確な費目と規程を一つ選びます。

どの判断を人が担うべきですか？

不正の疑い、証憑不足、規程の例外、従業員からの異議、最終的な精算承認は、財務または指定承認者が判断します。

パイロットはどのように評価しますか？

費用区分ごとに、資料の完全性、妥当な規程違反の指摘、誤検知、確認作業の手戻り、処理期間を評価します。